Các Loại Thuế Khi Mua Nhà Tại Anh Quốc: Điều Bạn Cần Biết

Mua nhà tại Anh Quốc không chỉ là một quyết định tài chính lớn mà còn là một quá trình đòi hỏi nhiều sự kiên nhẫn và kỹ lưỡng, từ việc tìm kiếm căn nhà lý tưởng đến việc hoàn tất các thủ tục pháp lý. Tuy nhiên, bên cạnh niềm vui sở hữu bất động sản, nhà sưu tầm cũng cần biết về các loại thuế và chi phí liên quan – một phần không thể thiếu trong quá trình này để có thể đưa ra những quyết định đầu tư thông minh và sáng suốt nhất. 

Đường Moxon, Marylebone W1U: Một trong những dự án mới xây dựng hiếm hoi tại trung tâm London – Nguồn Christies Realestate 

Vì Sao Mua Nhà Tại Anh Quốc Là Lựa Chọn Hấp Dẫn? 

Nước Anh từ lâu đã nổi tiếng với sự ổn định về kinh tế, chính trị và hệ thống pháp luật minh bạch – những yếu tố quan trọng thu hút nhà sưu tầm quốc tế. Đặc biệt, London là một trong những thành phố toàn cầu hàng đầu, nơi kết nối với thế giới qua hệ thống giao thông quốc tế hiện đại và vai trò trung tâm tài chính. 

Ngoài ra, nền giáo dục hàng đầu với các trường đại học danh tiếng như Oxford, Cambridge, và Imperial College London càng làm tăng sức hút của bất động sản tại Anh, nhất là những khu vực gần các cơ sở giáo dục này. Thị trường bất động sản tại Anh rất đa dạng, bao gồm: 

• Những căn nhà “townhouse” hiếm hoi tại trung tâm London, kết hợp giữa giá trị lịch sử và sự tiện nghi hiện đại. 

• Căn hộ cao cấp tại các vị trí đắc địa, phù hợp với những người tìm kiếm sự sang trọng và kết nối thuận lợi. 

• Căn hộ ở các khu vực gần trường đại học hàng đầu, đáp ứng nhu cầu cho thuê và đầu tư dài hạn. 

• Các dự án quy hoạch mới, mang đến cơ hội sở hữu bất động sản ở những khu vực đang phát triển với tiềm năng tăng giá cao. 

Những yếu tố trên không chỉ làm nổi bật giá trị của việc sở hữu nhà tại Anh mà còn khẳng định đây là một khoản đầu tư chiến lược và bền vững. 

Thuế trước bạ (SDLT)  

Stamp Duty Land Tax (SDLT) là một khoản thuế áp dụng khi mua bất động sản tại Anh. Đây là một trong những loại thuế quan trọng và phổ biến nhất mà bất kỳ ai mua nhà tại Anh đều phải đối mặt. SDLT được tính dựa trên giá trị của giao dịch và có nhiều mức thuế khác nhau tùy theo giá trị của bất động sản. 

Mức thuế SDLT áp dụng hiện nay: 

• Dưới £250,000: Miễn thuế 

• Từ £250,001 đến £925,000 5% 

• Từ £925,001 đến £1.5 triệu: 10% 

• Trên £1.5 triệu: 12% 

Biểu đồ mức thuế SDLT áp dụng hiện nay ở Anh Quốc 

Ngoài ra, nếu nhà sưu tầm mua căn nhà thứ hai hoặc bất động sản cho mục đích cho thuê thì sẽ phải trả thêm một khoản thuế bổ sung là 3% trên tất cả các mức thuế đã đề cập. 

Các trường hợp miễn hoặc giảm SDLT: 

• Người mua nhà lần đầu tiên: Sẽ được miễn thuế SDLT nếu giá trị bất động sản dưới 425.000 bảng Anh. Đối với những ngôi nhà có giá trị từ 425.001 đến 625.000 bảng Anh, nhà sưu tầm chỉ phải trả thuế SDLT cho phần giá trị vượt quá 425.tầm bảng Anh. 

• Người mua nhà lần thứ hai hoặc bất động sản cho thuê:Sẽ phải trả thêm một khoản thuế 3% trên các mức thuế SDLT nói trên. Điều này có thể làm tăng đáng kể chi phí mua bất động sản của nhà sưu tầm, vì vậy nhà sưu tầm cần phải tính toán kỹ lưỡng trước khi đưa ra quyết định mua nhà. 

Lưu ý quan trọng: 

SDLT phải được thanh toán trong vòng 14 ngày kể từ khi hoàn tất giao dịch. Việc không thanh toán đúng hạn sẽ dẫn đến các khoản phạt hoặc lãi suất không mong muốn. Điều này đòi hỏi nhà sưu tầm phải lập kế hoạch tài chính trước khi ký hợp đồng mua bán. 

Thuế Lãi Vốn (CGT)  

Thuế lãi vốn (CGT) là khoản thuế áp dụng khi bán bất động sản và thu được lợi nhuận từ giao dịch đó. Tuy nhiên, nếu bất động sản này là nơi cư trú chính thì các nhà sưu tầm có thể được miễn thuế lãi vốn nhờ vào chính sách Miễn thuế cư trú riêng (Private Residence Relief). Điều này có nghĩa là nếu ngôi nhà được bán là nơi ở chính của nhà sưu tầm trong suốt thời gian sở hữu thì sẽ không phải đóng thuế lãi vốn đối với khoản lợi nhuận thu được từ việc bán. 

Các mức thuế CGT hiện hành: 

• Cá nhân: Mức thuế là 18% đối với bất động sản không phải là nơi cư trú chính và 28% đối với những bất động sản là nơi cư trú chính. 

• Doanh nghiệp: Nếu bất động sản được sở hữu bởi một công ty hoặc doanh nghiệp, lợi nhuận từ việc bán bất động sản sẽ được tính vào thuế doanh nghiệp. 

Trong năm tài chính 2024 ngưỡng miễn thuế lãi vốn hiện tại là £6,000 đối với cá nhân. Điều này có nghĩa là các nhà sưu tầm chỉ phải đóng thuế lãi vốn nếu lợi nhuận từ việc bán bất động sản vượt qua ngưỡng này. 

Biểu đồ so sánh CGT của Anh với các nước khác – Nguồn: UK Property Accountants 

Lời khuyên: 

Nếu các nhà sưu tầm có kế hoạch bán bất kỳ bất động sản nào trong tương lai, hãy tìm hiểu cách tối ưu hóa mức miễn thuế của mình hoặc xem xét chuyển nhượng tài sản giữa các thành viên trong gia đình để giảm thiểu thuế lãi vốn phải trả. nhà sưu tầm cũng nên xem xét các chiến lược đầu tư dài hạn để tận dụng các khoản miễn thuế liên quan đến chuyển nhượng tài sản. 

Thuế Hội Đồng (Council Tax)  

Council Tax là một khoản phí định kỳ mà các chủ sở hữu bất động sản phải trả hàng năm cho các dịch vụ địa phương như xử lý rác thải, an ninh và bảo trì cơ sở hạ tầng. Mức thuế này phụ thuộc vào giá trị của bất động sản và khu vực mà các nhà sưu tầm sinh sống. Các thành phố lớn như London thường áp dụng mức thuế cao hơn để đáp ứng chi phí vận hành dịch vụ đô thị.

Thuế hội đồng sẽ được dùng để tài trợ cho các dịch vụ công cộng thiết yếu – Nguồn: Unplash

Các yếu tố ảnh hưởng đến thuế Hội Đồng: 

• Giá trị bất động sản: Các bất động sản sẽ được phân thành các nhóm từ Band A (nhà có giá trị thấp nhất) đến Band H (nhà có giá trị cao nhất). 

• Số lượng người sống trong nhà: Nếu sống một mình, các nhà sưu tầm có thể yêu cầu giảm 25% thuế hội đồng. 

Mức thuế hội đồng trung bình dao động từ 1.200 đến 3.500 bảng Anh mỗi năm, tùy thuộc vào khu vực. Thuế hội đồng trung bình cho band D trong năm thuế 2024/25 đã tăng 5.1% so với năm trước, điều này gây nên áp lực khá lớn cho các hộ gia đình tại đây. 

Lưu ý: Nếu sống trong một căn hộ thuộc loại sở hữu chung (leasehold), thì khoản thuế này sẽ do Hội đồng khu vực tính toán và áp dụng cho toàn bộ tòa nhà. Các nhà sưu tầm cần liên hệ trực tiếp với Hội đồng địa phương để có thông tin chi tiết. 

Thuế Thừa Kế (IHT)  

Thuế thừa kế (Inheritance Tax – IHT) là khoản thuế các nhà sưu tầm sẽ phải trả khi tài sản  được chuyển giao cho người thừa kế sau khi qua đời. Ngưỡng thuế thừa kế hiện nay là 325.000 bảng Anh và bất kỳ phần tài sản nào vượt qua ngưỡng này sẽ bị đánh thuế với mức thuế 40%. 

Những trường hợp miễn hoặc giảm thuế thừa kế: 

• Chuyển nhượng tài sản cho vợ/chồng hoặc đối tác dân sự: Thuế thừa kế có thể được miễn hoàn toàn trong trường hợp này. 

• Chuyển nhượng tài sản cho các tổ chức từ thiện: Việc chuyển nhượng tài sản cho các tổ chức từ thiện có thể giúp giảm hoặc miễn thuế thừa kế. 

Biểu đồ thuế thừa kế với ngưỡng £325,000 

Lưu ý quan trọng: 

Mức miễn thuế thừa kế có thể thay đổi tùy thuộc vào từng cá nhân và tình trạng tài sản của họ. Do đó, nếu nhà sưu tầm dự định để lại tài sản lớn thì nên tìm kiếm sự tư vấn từ các chuyên gia tài chính hoặc luật sư để lên kế hoạch cho việc thừa kế một cách hợp lý. 

Các Khoản Phí và Lệ Phí Khác 

Bên cạnh các loại thuế, các nhà đầu tư cũng cần phải chuẩn bị cho các khoản phí khác khi mua nhà tại Anh Quốc, bao gồm: 

• Phí luật sư: Phí dịch vụ của luật sư có thể dao động từ £1,000 đến £3,000, tùy thuộc vào độ phức tạp của giao dịch. 

• Phí thẩm định: Khoản phí này có thể từ £300 đến £1,500, tùy thuộc vào giá trị và loại hình bất động sản. 

• Phí đăng ký đất đai: Mức phí thay đổi tùy thuộc vào giá trị của giao dịch, các khoản phí dao động từ £20 đến £910. 

Cân Nhắc Các Chi Phí Dài Hạn Khi Sở Hữu Bất Động Sản 

Khi mua nhà ở Anh, điều quan trọng là phải suy nghĩ không chỉ về các chi phí ban đầu như thuế và phí, mà còn về các chi phí dài hạn có thể ảnh hưởng đáng kể đến kế hoạch tài chính của nhà sưu tầm trong suốt quá trình sở hữu bất động sản. Dưới đây là một số điểm quan trọng cần lưu ý: 

• Chi phí bảo trì và sửa chữa: Bất kỳ ngôi nhà nào cũng sẽ cần bảo trì và sửa chữa theo thời gian. Các nhà sưu tầm sẽ cần có một khoản dự phòng cho các công việc như sửa chữa hệ thống điện, nước, sửa mái nhà hoặc cải tạo không gian sống. Các chi phí này có thể dao động lớn tùy thuộc vào tình trạng ngôi nhà. 

• Chi phí năng lượng: Hóa đơn năng lượng hàng tháng, bao gồm điện, nước, gas và các dịch vụ khác, là một phần quan trọng trong chi phí sống tại Anh. Mặc dù các chương trình chính phủ khuyến khích việc sử dụng năng lượng tái tạo và các biện pháp tiết kiệm năng lượng tuy nhiên các nhà sưu tầm vẫn cần có ngân sách cho các hóa đơn hàng tháng này. 

• Bảo hiểm nhà: các nhà sưu tầm nên xem xét mua bảo hiểm cho ngôi nhà của mình, bao gồm bảo hiểm tài sản và bảo hiểm cho các thiệt hại do thiên tai. Điều này sẽ bảo vệ nhà sưu tầm khỏi những rủi ro không lường trước được, đặc biệt nếu nhà có giá trị lớn hoặc nằm ở khu vực dễ bị thiên tai. 

Chú Ý Đến Các Quy Định Pháp Lý Khi Mua Nhà Tại Anh 

Ngoài các khoản chi phí thuế và lệ phí, khi mua nhà tại Anh, các nhà sưu tầm cũng cần phải hiểu rõ các quy định pháp lý liên quan đến bất động sản. Các quy định này sẽ đảm bảo quyền lợi của nhà sưu tầm khi sở hữu và sử dụng bất động sản, đồng thời giúp giảm thiểu các rủi ro tiềm ẩn. Dưới đây là một số yếu tố quan trọng cần lưu ý: 

• Hợp đồng mua bán: Hợp đồng mua bán là một trong những tài liệu pháp lý quan trọng nhất khi mua bất động sản. Điều quan trọng là phải chắc chắn rằng hợp đồng này đã được luật sư kiểm tra và xác nhận để tránh những rủi ro pháp lý sau này. 

• Quyền sử dụng đất: Một số bất động sản tại Anh có thể bị hạn chế về quyền sử dụng đất. Ví dụ, nếu mua một căn nhà trong khu vực có quy hoạch đặc biệt hoặc có những hạn chế về sử dụng đất, nhà sưu tầm sẽ cần phải hiểu rõ các quy định này trước khi thực hiện giao dịch. 

• Quyền sở hữu chung và thuê đất: Nếu đang mua một bất động sản thuộc dạng sở hữu chung (ví dụ như căn hộ trong một tòa nhà chung cư), nhà sưu tầm cần phải xem xét các điều khoản của hiệp hội chủ sở hữu về việc duy trì, quản lý và sử dụng các phần chung của tòa nhà. Ngoài ra, đối với các bất động sản thuê đất (leasehold), nhà sưu tầm cũng cần hiểu rõ thời gian hợp đồng thuê và quyền sở hữu của mình trong tương lai. 

Bất động sản dạng sở hữu chung (share of freehold) – Nguồn Christie’s International Real Estate.

Kết Luận 

Việc mua nhà tại Anh Quốc là một quyết định tài chính lớn, đòi hỏi nhà sưu tầm phải chuẩn bị kỹ lưỡng cả về tài chính lẫn các yếu tố pháp lý. Những loại thuế và chi phí liên quan đến giao dịch mua bán bất động sản có thể ảnh hưởng đến ngân sách của nhà sưu tầm, vì vậy việc hiểu rõ các khoản thuế như thuế trước bạ (SDLT), thuế lãi vốn (CGT), thuế hội đồng (Council Tax), thuế thừa kế (IHT), và thuế giá trị gia tăng (VAT) là vô cùng quan trọng. 

Bên cạnh đó, nhà sưu tầm cũng cần chú ý đến các phí phụ như phí luật sư, phí thẩm định, phí đăng ký đất đai, và các khoản chi phí khác như bảo trì, bảo hiểm nhà, và chi phí năng lượng. Nếu tìm hiểu kỹ về các loại thuế và lập kế hoạch kỹ lưỡng, nhà sưu tầm sẽ có thể tiết kiệm được chi phí và đưa ra quyết định đầu tư thông minh. Đồng thời, việc nắm vững các quy định pháp lý và hiểu rõ các chi phí sẽ giúp tránh được những rủi ro không mong muốn trong quá trình mua nhà. 

Đối với người Anh, quá trình mua nhà thường đơn giản hơn, chỉ cần tìm kiếm và sau đó mua nhà. Nhưng đối với các nhà sưu tầm quốc tế thì đây là một khoản đầu tư lớn nên cần tham khảo ý kiến từ các chuyên gia tư vấn luật và thuế ít nhất 6-12 tháng trước khi thực hiện giao dịch. Điều này sẽ giúp các nhà sưu tầm sẵn sàng về mặt pháp lý và tài chính khi tìm được bất động sản phù hợp.Việc sở hữu bất động sản tại Anh không chỉ mang lại một mái ấm, mà còn là một cơ hội đầu tư lâu dài và bền vững. Với sự chuẩn bị chu đáo và hiểu biết đầy đủ, các nhà sưu tầm có thể tự tin thực hiện ước mơ sở hữu nhà của mình tại một trong những thị trường bất động sản phát triển mạnh mẽ nhất thế giới.  

Cuối cùng mọi thông tin do Globetrotter cung cấp chỉ mang tính chất tham khảo và không phải là lời khuyên tài chính, tư vấn chuyên môn về thuế hay pháp lý. Để đảm bảo quyền lợi tốt nhất và có giải pháp phù hợp với tình huống của nhà sưu tầm, hãy liên hệ với chúng tôi để được tư vấn trực tiếp dựa trên từng trường hợp cụ thể. Liên hệ ngay với Globetrotter – đối tác chính thức của Christie’s International Real Estate tại Việt Nam kết nối khách hàng Việt có nhu cầu đầu tư bất động sản tại nước ngoài thông qua mạng lưới rộng lớn toàn cầu rộng lớn với hơn 150 văn phòng tại hơn 40 quốc gia.  

———-

The Globetrotter

Hilton Saigon Hotel, 11 Công Trường Mê Linh, Phường Bến Nghé, Quận 1, TP. Hồ Chí Minh

Hotline: (+84) 287 300 7786

Email: welcome@theglobetrotter.vn